新税制下的税务筹划与合理避税

有志提高个人技能或企业管理人士

课程收益研讨最新税法下税务筹划思路；

新税制下避税与反避税重点；

常用的少缴税手段分析；

了解成功避税的基本手法；

了解合理选择避税空间与各税种避税方法；

避税新方法分析；

各税种合理筹划思路与操作方法；

税务筹划实操方案资料

课程对象总经理、副总经理，财务总监、财务经理及财务、采购、销售等主要职能部门管理人员。

课程大纲一、避税的法律责任

1、税法刚性与灵活性

2、《税收征管法》修订后的关注事项

3、避税、漏税和偷税的现实区分

二、不同的少缴税手段分析

少缴税款的8种常见行为分析

三、成功避税的基本手法

1、合纵连横

2、虚虚实实——万变不离其宗

3、避重就轻

4、名利双收

四、最新的税收政策剖析

1、主要税种的结构调整和优惠政策

2、工资与劳务的确定

3、奖金、双薪的新规定

4、纳税人虚报亏损的处理

5、核定征收所得税的处理

6、销售旧货的处理

7、销售自产货物同时提供建筑业劳务的处理

8、私人企业个人所得税的确定

9、房地产企业所得税的确定

五、新税制下避税与反避税重点

1、增值税

2、消费税

3、所得税

4、其他税种

六、避税成本与避税界限

七、国内企业避税的新思路

1、避税空间与选择避税税种

2、分析影响纳税额的关键因素

八、国内企业避税新方法案例剖析

1、企业的性质分析

2、从属机构的确定

3、产品品种与销售方式的确定

4、存货计价的方法

5、企业进出口贸易避税

九、增值税合理避税的基本技巧与案例剖析

1、身份选择的避税筹划

2、让利促销的避税技巧

3、不同销售方式的避税

4、视同销售的筹划分析

5、合法分解销售额的方法

6、运输费用的避税

7、混合销售的避税方法

8、利用兼营业务的技巧

9、大件商品销售的筹划

10、进项税额转出的技巧

11、增值税合理避税其他实例分析

十、营业税和消费税合理避税操作方法及案例分析

1、分解营业额筹划方法

2、兼营与混合销售筹划

3、运用代理避税

4、利用优惠政策避税

5、建筑工程避税案例

6、营业税其他避税实例

7、连续生产的筹划方法

8、包装物避税技巧

9、转让价格的筹划

10、产品分解技巧

11、消费税其他避税实例

十一、企业所得税和个人所得税合理避税

1、税申报过程的筹划技巧

2、预缴的筹划方法

3、无形资产运用筹划

4、会计方法选择的技巧

5、成本核算运用筹划

6、租赁与利息的筹划技巧

7、长期投资的筹划

8、利用优惠政策筹划技巧

9、企业所得税避税其他实例

10、项目转换筹划

11、身份选择筹划

12、金额拆分筹划

13、费用转移筹划

14、辞退筹划法

15、利用优惠政策

16、个人所得税纳税筹划其他实例

十二、外资企业投资方式与税务筹划

1、外资企业投资方式

2、转让定价法

3、利用汇率差合理避税

4、利用税规差别

十三、税收待遇及筹划

1、税基的确定

2、主要税务问题

3、企业所得税

4、流转税、关税

5、高新技术企业税收分析

十四、案例分析