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1. 总会计师、财务总监、财务经理、财务主管、会计主管
2. 税务经理、税务专员、企业税务管理与纳税申报相关人员
课程提纲
上午：
模块一2010年企业所得税汇算清缴税务征管要求总览
什么是企业所得税汇算清缴？
为什么要重视企业所得税汇算清缴？
税务查账关注哪些科目？
今年有哪些新的所得税政策？
企业所得税汇算清缴的基本流程和资料报送要求
企业所得税汇算清缴涉及备案或审批的相关规定与常见事项
模块二损益表与企业所得税
收入确认：
收入的计算：免税收入及应税收入
主营业务税金与附加的关系
税前扣除项目：
成本项目问题
各种费用支出的扣除标准及注意事项
营业外支出的情况及哪些可以税前扣除
投资收益的几种处理方式
模块三资产负债表与企业所得税
资产负债表哪些科目影响着企业所得税？
往来与所得税的关系
固定资产及低值易耗与企业所得税
长期待摊费用
应交税金及应付工资
其他影响企业所得税的科目
模块四汇算清缴中的涉税账务调整
涉税账务调整的原则
涉税账务调整方法与技巧
汇算清缴中的涉税账务调整方法
税务稽查补税与账务调整
模块五如何正确把握2010年企业所得税的政策执行口径？
2010年最新企业所得税政策要点
企业所得税收入类税务与会计差异调整的分析
企业所得税扣除类税务与会计差异调整的分析
企业所得税资产类税务与会计差异调整的分析
企业所得税税收优惠与减免税类税务与会计差异调整的分析
企业所得税关联交易类税务与会计差异调整的分析
其他特殊事项调整
下午：
模块六总分支机构如何计算企业所得税？
总分机构分摊方式
总分支机构所得税汇算清缴的规定
总分支机构之间如何合理分配税收？
年度汇算与季度预缴如何达到平衡？
应该注意哪些问题？
模块七如何正确填报2010年企业所得税年度纳税申报表？
企业所得税年度纳税申报表的适用范围、格式、组成与结构
企业所得税年度纳税申报表填报要点分析
年度关联业务往来报告表填报要点分析
A.企业所得税年度纳税申报表（A类）主表填报技巧
《收入明细表》的填报技巧
《成本费用明细表》的填报技巧
《纳税调整项目明细表》的填报技巧
《企业所得税弥补亏损明细表》的填报技巧
《税收优惠明细表》的填报技巧
《境外所得税抵免计算明细表》的填报技巧
《以公允价值计量资产纳税调整表》的填报技巧
《广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表》的填报技巧
《资产折旧、摊销纳税调整明细表》的填报技巧
《资产减值准备项目调整明细表》的填报技巧
《长期股权投资所得（损失）明细表》的填报技巧
B.企业所得税年度纳税申报表（B类）填报技巧
模块八企业所得税疑难问题
捐赠业务
企业重组业务涉税问题
财产损失处理
源泉扣缴
关联方特别纳税调整
弥补亏损应该注意的问题
境外公司投资收益处理
如何进行合理税收规划
企业所得税汇算清缴前进行纳税筹划应注意的事项
主要纳税筹划思路与案例分析
财务经理人在企业所得税汇算清缴中的作用
倪 老 师
资深税务专家，财务经理人网资深讲师，上海财经大学管理学院特约讲师！上海仕盈企业管理咨询有限公司首席税务顾问！倪老师于西南财经大学税务系取得经济学学士学位，后于新加坡国立大学取得MBA硕士学位。
倪老师主要集中服务于国内外高成长企业、上市公司、500强客户，并担任多家大型集团及上市公司财税顾问，曾为客户提供税务咨询、税务顾问、税收筹划、确立组织结构纳税布局、业务流程纳税规划控制风险审计、并购重组改制纳税设计、税务司法鉴定等服务。
讲课特色
培训内容紧扣最新中国税务法规和实践，从官方解读和企业操作等不同角度对税务法规作深入浅出的讲解，并通过大量案例和场景式演练帮助学员在短时间内迅速掌握必要的税务知识和管理技巧。
学员评价
——新企业所得税刚出来的时候就参加了税务局的培训，感觉比较空洞。而这次课程是从企业的角度出发，比较实用，而且对于新法的变化分析的也比较全面。
——很精彩的课程，令人受益匪浅，收获巨大。如果可以，希望能为我们安排内训，知识是需要不断更新的，我希望我们部门的员工都能听一听，学一学，才不至于落后于人。
——听过很多汇算清缴的课程，但是倪老师这个课程是最好的，案例如此之多，而且都是倪老师亲自做过的，我会推荐给我的财务界的同行和朋友，非常感谢倪老师。
