财务部门如何组织全面预算管理

培训对象：企业中高层管理者、投资决策者、投资管理人员、财务总监、财务经理、税务经理、会计主管、财务主管、办税人员及财务人员等

培训形式：分组授课、互动交流、案例分析、专业建议。

培训收益：

财务部门是公司实施预算管理的主要组织者和监督管理者，本培训辅导企业财务部门掌握如何在企业内推行、实施全面预算管理，清晰理解预算各环节的工作，学会组织企业内部的预算编制，应用科学实用的流程、方法、工具辅导其他部门编制预算，有效利用预算控制，提交预算分析报告，及时解决预算执行过程中的问题，结合KPI管理实施预算评价，从经营的全局控制成本，通过流程优化控制成本，全面提高企业预算管理水平。

培训提纲：

一、企业预算管理现状分析

?预算管理现状分析

?管理构架与预算之间的匹配

?制定好预算的基本原则

?战略、经营计划与预算之关系

?预算中财务部扮演什么角色

二、企业实施预算的前提分析

1、预算组织：明确责任与分工

2、企业核心竞争力分析

3、实施预算的各项基础分析

三、如何组织企业的预算编制

1、预算起点与预算管理平台

2、预算目标确定及其分解与下达

3、预算编制内容体系

4、预算编制流程与方法技巧

5、预算编制规范指引

6、预算编制报告（报告格式、内容）

7、预算编制案例分析与应用演练

四、预算实施的监控与反馈

1、基础数据的获取

2、预算差异揭示

3、预算差异分析

4、预算执行问题分析

5、预算分析会

6、改进行动方案

7、预算调整

8、预算监控与反馈流程

9、预算分析案例

五、预算落实与预算考评

1、预算与成本控制及KPI关系

2、KPI制定与考核

?如何看待考核表？

?这张考核表有什么不同？

?从指挥控制到协调自治

?KEYPERFORMANCEINDEX（KPI）

?用KPI考核

?如何制定KPI？

?实例

3、KPI管理原理

?制定绩效指标的出发点

?公司业务或部门内在的特点

?公司/部门目标

?SWOT分析

?关键部门的业务运作特性

?分析部门的关键成功因素，即要想获得成功，必须抓好哪几个方面？

?并非同一家公司就能用相同指标衡量绩效

?原因是运作特性不同

?关键绩效指标要反应运作特性的要求

4、制定KPI指标的标准

?练习任务

?为你下属的几个岗位确定三、四个绩效指标

?汇报各自确定的指标并说明理由

?练习：从指标到目标

?现状因果分析:鱼骨图

?练习：为指标制定目标

?目标和行动计划示例

5、讨论

?如何建立公司的预算管理流程？

?公司预算应该包括哪些内容？

?如何建立各部门的KPI？

?我们需要什么样的预算考评？

结束