投融资构架、公司估值与税收筹划方法

企业和相关机构的领导层、战略、财务、投资部门的管理层等

【讲座介绍】

   数据显示，我国人均宏观税负接近万元。中国在福布斯杂志的全球税负痛苦指数上也排前列。对于企业的投资者而言，关注税收筹划，降低企业的税负已经成为一门必修课。传统的税收筹划往往关注具体的案例和细节，忽略了企业的整体战略和交易对手的利益，不具有可操作性。而战略税收筹划方法将税收筹划融入到企业战略设定和执行的视角，分析如何在企业战略设计、商业模式选择和实际运营中综合运用各种节税工具实现公司估值最大化。

   本文课程正是围绕这个主体，站在作为企业决策者的角度分析了企业的投资者应知晓的战略税收筹划方法。

【讲座收获】

帮助您了解国家最新税收政策

帮助您战略把握企业税收筹划方法；

帮助您明了企业税收筹划中暗藏的地雷；

帮助您科学谋划企业涉税风险；

助您变成企业总裁不可或缺的财税高参。

【讲座大纲】

第一部分：引言

1、战略税收筹划概论

2、为什么要进行税收筹划

3、税收筹划分析的3A框架

4、税收筹划的目标

5、税收筹划误区案例分析（案例一、案例二、案例三）

第二部分：投资环节的战略税收筹划

1、企业上市立项的四层控股结构

2、境内设立构架的战略税收筹划

3、平安“税务门”事件税收筹划的启示

4、海外上市构架搭建中的税收筹划

5、双BVI构架搭建的启示和税收筹划效应分析

6、家族信托在海外上市和税收筹划中的运用

7、公司设立组织形式的选择

8、限售股转让避税方法全程揭秘

9、限售股转让中营业税的困惑和处理方法

10、利用税收协定的投资避税方法

11、“穿透原则”给境外构架搭建带来的税收风险

12、出资方式选择的税收筹划

13、老板股权转让中的税收筹划

14、利用债转股筹划关联方借款损失

15、战略投资者引进环节的税收风险分析

16、对赌协议的税务风险

17、VIE构架与税收筹划方法

第三部分、融资环节的战略税收筹划

1、融资环节的税收筹划中关注的风险

2、企业和个人间资金往来的税收成本和隐含风险

3、各种融资渠道的税收成本分析和筹划选择

4、案例分析：信托+PE融资中的税收风险分析

5、信托投资基金（FOT）的税收分析

6、券商融资中的税收风险及税收筹划分析

7、信贷资产证券化中的税收风险分析

8、房地产基金融资中的税收成本和筹划方法

第四部分、经营环节的战略税收筹划

1、充分享受国家税收优惠政策

2、利用有利的经营方式进行税收筹划

3、租赁的税收筹划方式剖析

4、纳税人身份选择的税收筹划方法

5、重组环节的税收筹划

6、合并、分立、资产收购、股权收购税收筹划构架分析

7、全产业链的税收筹划方法——基于某知名地产公司的案例分析

8、股东、高管薪酬的税收筹划方法

第五部分：高级专题-金融工具的战略税收筹划

1、什么是衍生金融工具

2、衍生金融工具运用案例分析（国外+国内）

3、如何合理运用金融工具进行税收筹划

4、相关案例的思考

第六部分：总结和现场答疑

赵国庆　

著名财税专家　　　　　　　

国家税务总局税务干部进修学院 副教授。中国会计学博士、国际特许注册会计师（ACCA)、中国注册会计师（CICPA）、中国注册税务师（CTA），上海国家会计学院、江苏省注册税务师管理中心后续教育特级讲师。

10多年税务机关征收、管理、税政、稽查、涉外税收工作经验，在《税务研究》、《财务与会计》、《中国税务》、《涉外税务》、《中国税务报》等报刊杂志发表上百篇文章。研究领域包括资本市场税收问题、重组并购税制、反避税、税收协定及其他涉外税收问题、中外税制差异问题、税会差异问题、企业涉税风险及内部控制问题、金融税制问题等。曾经为欧盟商会、税收机关、企事业单位开展税务培训，授课内容理论和实务并重，实用性强，信息量大，具有前瞻性，受到普遍欢迎。