企业内部控制与最新萨氏法案

有志提高个人技能或企业管理人士

课程时间

2天(09:00-16:30)

课程目标全面掌握美国SEC认定的风险控制点,从实战咨询专家处快速掌握风险防范技艺；

汽车制造业实践佳例分享；

著名跨国公司实践案例分享；

在有限的研讨会期间,所有参与者都能亲自上马,溶理论,工具与实际案例于一体。

课程对象总经理;副总经理,各个部门总监/经理,首席执行官/首席务官,财务总监,财务经理,会计经理,内部审计经理,内部总稽长,区域控制长。

课程收益1.掌握公司治理结构的最新实践;

2.学习公司运营管理中的风险分析圣经;

3.洞察西方大型企业管理的核心工具;

4.全面掌握公司程序建立中的核心控制点;

5.如何依靠执行力,有效落实内部控制体系;

6.如何有效地保证财务报表的质量;

7.掌握最新美国SOX法案的解释.

课程大纲第一天：

一.企业需要内部控制的因素分析

二.中国内部控制实践最新状态

三.如何运作内部控制

四.内部控制实施与检查方法

五.公司治理结构

六.建立有效内部控制体系

七.跨国公司内控实践展示/内部控制案例

八.如何确高风险区域风险分析

九.世界级的企业是如何评估软控制的?

1.案例研究,控制模型运用

2.自我评估

3.风险评估

4.以COSO为标准,用于评估的各种工具

十.内部控制-整合框架

1.如何评价企业的软环境

2.软控制的内容盘点

3.成分,要素,焦点,样本评估工具

十一.一家上市公司内部控制分析

1.文本和评估控制技术

2.选择的工具

3.企业管理层面与业务流程层面分析工具

4.案例:评估控制环境和相关企业范围控制的有效工具

5.一美国企业的自我评估表

6.评估操作层控制的有效技巧

第二天

一、内部审计经理的工作工具（案例研讨）

怎样开始内部控制检查？如何验证主要控制点？如何辨别重要不足和重大缺陷？

二、业务控制程序与IT控制的目标

三、制造企业100种风险的防范措施

范围包括:人力资源；信息信息系统；银行户头；备用资金；应收帐款；应付帐款；销售管理；采购管理；生产管理；存货控制管理；成本管理；物流管理；企业战略；企业预算管理；企业危机管理

四、内部控制检查技术评析

1.如何规划和监督内部审计范围进而取得对内部控制的整体判断

2.如何汇总审计项目的结果进而取得对内部控制的整体判断

五、如何进行内部控制与防范危机

六、如何编制内部检查问卷

七、以COSO为基础的内部审计项目管理

1.利用风险/控制矩阵作评估工具

2.评估软环境的五个原则

3.COSO为基础的内控问题设计

4.二大著名跨国公司案例分析

八、内部检查问卷怎样处理；内部控制的不同模式分析

九、怎样撰写内部控制报告；如何对财务报表的质量进行

十、亲自参与练习

注意:课题的基本思路:审计----内部控制----风险分析----危机管理

包括：审计技术—风险分析技术---SOX404风险分析，提供最新、最实用的风险分析方法。

(整个讲演过程,将配有上百个小案例,供学员分享)