税务精英实战特训营（中阶）

中层财务管理干部、财务经理、财务科长、主办会计、有志了解税务操作的企业高管

课程背景：

企业对财务人员的要求已不满足于核算，而是要求通过对财务和税务的管理创造直接的效益。大多数财务人员都是碎片式的学习税务管理知识，很难形成体系，能够通过税收筹划给企业创造效益的优秀财务为数不多。对税务稽查更是如临大敌，不知如何与稽查人员交流，不知如何提前准备资料，不知运用何种法律手段可以有效地保护自己。

课程大纲：

一、我国现行税收体系

二、2018年税务新政速递（热点）

1.新个人所得税法实施

2.社保由地税征收

3.公益性捐赠支出超过年度利润总额12%以内的部分准予三年扣除

4.增值税率降低

5.小规模纳税人的年销售额标准由50万元和80万元上调至500万元

6.部分类型的企业在一定时期内未抵扣完的进项税额予以一次性退还

7.部分行业在一定时期内未抵扣完的进项税额予以一次性退还

8.小微企业减半征收企业所得税优惠的年应纳税所得额上限提高到100万元

9.扩大研发费用加计扣除比例由50%提高到75%的企业范围

10.今年9月份起，国际避税天堂将不复存在

11.继续适当降低“五险一金”有关缴费比例

12.高新技术企业或科技型中小企业资格的企业，其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损，准予延长至10年。

13.在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用税前扣除。

14.从5月1日起，将对纳税人设立的资金账簿按实收资本和资本公积合计金额征收的印花税减半，对按件征收的其他账簿免征印花税。

15.将创业投资企业和天使投资个人投向种子期、初创期科技型企业按投资额70%抵扣应纳税所得额的优惠政策推广到全国

三、增值税实务

1.增值税纳税人

2.增值税征收方式

3.进项税额

4.销项税额

5.增值税会计处理

6.增值税常用13种筹划方法（效益）

四、企业所得税实务

1.所得税征收方式

2.收入确认的时点

3.（三）所得税的财税处理

4.（四）企业所得税优惠

5.所得税常用的24种税务筹划

五、个人所得税实务（重点）

1.（一）个税改革背景介绍与历程回顾

2.（二）、新个人所得税法六大改革内容

3.（三）、过渡期与正式实施期的个税计算规则

4.（四）个人所得税优惠政策

5.（五）、运用70种节税技巧，全面筹划个人所得税

六、其他税种实务

1.消费税

2.土地增值税

3.房产税

4.印花税

5.土地使用税

6.车船使用税

7.其他税种

七、如何与税务机关打交道及应对税务稽查

1.税务机关的架构

2.纳税信用评价

3.严厉的金税三期

4.国地税融合下的税务稽查形势

5.税务稽查是如何选案及哪些企业容易被列为稽查重点

6.税务稽查程序

7.税务稽查的应对技巧

8.被稽查时的自我保护及应对措施

9.涉税的法律责任

黄老师

高级会计师，国家办税员，证券分析师，财务总监资格A级证书，剑桥财务总监资格B级证书（国际认可，享受国家高级人才津贴）。北京大学、北京师范大学、暨南大学常年客座教授。

黄老师曾在世界五百强企业、房地产企业、建筑企业、汽车企业、大型民营企业从事财务管理工作24年，并在6家国内及国外上市公司担任财务高管，长期从事上市前、上市中及上市后企业财务总监、首席财务官（CFO）、财务副总裁等职位，是国内极少数主讲企业国内上市、海外上市的高端老师，特别是对企业上市、并购重组、资本运作、股权激励等具有丰富的实战经验。