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集团公司预算管理解决方案

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PPT文档简介

预算内容不同

预算的编制期间不同

集团公司预算的上报下批流程与单一企业的预算编制不同

如何实现预算对企业业务流程的控制

全面的预算分析

各计划预算之间存在者因果关系和联动关系,完整的模拟和反映出企业未来一段时期内的经营状况。

有几种开户模式:

1、集团只有一个银行账号,各分公司在此账号下设置子账户。

2、各分公司各自独立在银行开设账户,但总公司为集中管理,可以要求在统一的合作

  银行开户,便于集团资金的快速调拨。

3、为控制支出,可以要求分公司开设收入账户和支出账户。

结算中心是由企业集团内部设立的,办理内部各成员或分公司现金收付或者往来结算的专门机构。

结算中心一般是一个独立的财务核算主体。

资金结算职能。负责集团各成员单位日常的往来结算。

资金调控职能。对资金活动的流量与流向、合理与合法、时间等实施

               日常调节与控制

资金管理职能。通过资金管理达到既满足企业集团内部各成员单位相

               对独立的资金活动,又必须服从集团资金管理的整体要求。

资金筹措职能。向银行或其它金融机构筹措公司所需的资金

信贷职能。    用调剂出来和筹措回来的资金以银行信贷方式发放给

               结算成员单位, 并计算各公司相应的资金占用成本或者利息收入。

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