现金流量管理

有志提高个人技能或企业管理人士

课程对象公司总经理、部门经理、财务总监、财务经理以及愿意提升自己财务能力的人士。

课程描述快速成长的公司有多种可能遇到的陷阱，其中尤其以现金流危机为最。快速成长总是伴随着现金的“大进大出”。对人体而言，生死之间“就差一口气”，对企业而言，现金流就是这“一口气”。

对于中小企业而言，也会因为种种情况产生现金流危机，怎么样在市场竞争中趋利避害，降低风险？

课程收益1.了解现金流量为企业核心的原因；

2.掌握量化现金流的基本方法；

3.学会建立公司自己的现金流的管理机制；

4.提升自己预测未来现金流的能力。

课程大纲一、揭开现金流量为核心的奥秘

1.初步认识企业现金流活动

2.企业现金是否越充足越好

3.利润与现金流量是否相等

4.现在的现金比未来现金更值钱

5.股东价值评价基础－现金流量

6.经营者管理工具－现金流量

7.债权人信用评价标准－现金流量

案例分析

二、掌握量化现金流的基本方法

1.经营活动现金流量的计算

2.投资活动现金流量的计算

3.资产净现金流量的计算

4.融资活动现金流量的计算

5.可控与不可控现金流量的计算

6.常用现金流量的计算

7.自由现金流量的计算

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三、建立现金流管理组织体系

1.现金管理部门的内部牵制

2.现金收支管理权限

3.现金管理的五种模式

4.现金收入控制制度

5.现金支出控制制度

6.其他现金控制制度

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四、精心规划和预测未来现金流

1.战略周期的现金流规划

2.投资项目的现金流预测

3.企业未来价值评估

4.盈亏保本点与现金收支平衡点

5.最佳现金持有量预测

6.财务规划与中长期现金流量预测

7.年度及短期现金流量预算

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五、有效地控制现金流平衡和安全

1.现金流量控制目标和策略

2.结算方式与收账系统

3.应付款项与支付系统

4.信用控制和帐款回收

5.现金流量控制工具运用

6.信息技术的应用

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六、透析企业现金流管理状态

1.企业现金流平衡情况分析

2.企业现金流结构分析

3.企业现金流与净利润差异分析

4.企业现金流动态趋势分析

5.企业现金流比率分析

6.现金流量的综合分析

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